关于清远市清城区2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题的整改情况报告

发表时间： 2025-12-05 09:36 来源：本网 　　

关于清远市清城区2023年度区级预算

执行和其他财政收支审计查出

突出问题的整改情况报告




　　区委、区政府高度重视审计整改工作，坚决落实习近平总书记关于一体推进审计整改“下半篇文章”与揭示问题“上半篇文章”，打好审计整改“组合拳”的重要要求，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，健全完善审计整改长效机制。区领导多次主持召开区委审计委员会会议研究部署，要求认真贯彻落实习近平总书记重要指示批示精神，要紧盯重点问题抓整改，认真研究解决审计查出问题，加强督促检查，强化跟踪问效，持续深化审计监督与纪检监察、组织人事等各类监督贯通协同，形成同频共振的工作格局，努力实现“整改一个事项、避免一类问题、规范一个领域”，以审计整改的实际成效服务全区工作大局。现将有关情况报告如下：

　　截至2024年10月末，《清远市清城区人民政府关于2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映的85个突出问题中，已整改到位71个，整改到位率83.53%，其中立行立改的56个问题已整改到位53个，整改到位率94.64%；尚未完全整改到位的14个问题均已制定整改措施和计划。审计查出突出问题共整改6.97亿元。有关部门和单位制定完善规章制度12项，一体推动揭示问题、规范管理、促进改革。

　　一、财政管理审计查出问题的整改情况

　　(一)区级预算执行、决算草案和其他财政收支审计查出突出问题的整改情况。应整改问题13个，6个已整改到位

　　1.关于财政预算管理方面的问题。例如：未按规定纳入预算管理，在今后预算编报过程中，区财政局将认真核对上级提前告知的财力性转移支付和专项转移支付资金，并全额编入本级预算；未及时收缴非税收入，截至2024年9月，已上缴至区财政非税专户完成整改金额为70.3万元。

　　2.关于财政风险防范方面的问题。例如：暂付款项清理不到位，截至2024年9月末，已消化6341.77万元；2019年以来新增暂付性款项累计余额超过2023年本级一般公共预算与政府性基金预算支出之和的5%，截至2024年9月末，已消化2019年至2023年暂付款13385.65万元；未及时清理代理银行垫付资金，今后区财政局将加强清算数据的核对，确保财政国库集中支付清算业务的顺利开展。

　　3.关于财政资金管理方面的问题。例如：财政转移支付资金支付进度慢，截至2024年9月末，已支付2793.59万元；未及时足额拨付专项资金，截至2024年6月末，区财政已将普惠性制造业投资奖励金和企业技术改造资金全部支付完毕。

　　4.关于地方政府债务管理方面的问题。例如：2021至2023年已完工(或竣工）的17个专项债项目实际收益未达预期，今后区财政局将联合区发改局高质量谋划专项债券项目，并对专项债券项目申报信息进行严格审核把关，确保后续申报项目能够满足项目收益与融资平衡等发行条件；虚列债券支出，截至2024年9月20日，沉淀资金已支出31547.68万元；债券资金支出进度缓慢，未能及时发挥资金效益，截至2024年9月20日，清远市龙塘镇定安、长冲、沙溪等产业园区基础设施建设项目已完成支出1483.91万元，清城区北部片区美丽圩镇提升项目已完成支出4904.37万元。

　　（二）部门预算执行审计查出突出问题的整改情况。应整改问题6个，已全部完成整改

　　1.关于财务收支方面的问题。例如：超范围使用专项资金，该笔专项资金已作调账处理；未按规定及时上缴银行利息收入，相关单位已将利息收入上缴非税专户；违规报销加班误餐费，档案馆今后将严格执行有关规定，规范加班误餐费的报销工作。

　　2.关于内部管理方面的问题。例如：会计核算及合同签订不规范，洲心街办今后将加强对财务人员的业务培训教育，提升财务队伍素质；未按合同约定支付项目预付款，区档案馆今后将按合同约定付款。

　　（三）促进领导干部担当作为和规范权力运行审计查出突出问题的整改情况。应整改问题32个，已全部完成整改

　　1.制度执行方面的问题。例如：1个街道2个事项执行“三重一大”决策制度不到位，洲心街办对事项进行了重新核实，并在班子会议通报，今后将严格执行“三重一大”决策制度；1个单位未对重大经济事项进行细化，区教育局已重新修订《清远市清城区教育局“三重一大”事项集体决策制度》，明确大额资金使用的额度标准；1个街道未建立健全内部审计制度，洲心街办已成立内部审计领导小组，并制定《洲心街内部审计制度》。

　　2.预算管理方面的问题。例如：1个单位预算编制不够科学合理。区政数局今后将根据本部门的实际情况，合理、精准、科学地编制预算。

　　3.财务管理方面的问题。例如：部分单位未按规定收取工会会费及拨缴工会经费，相关单位今后将加强工会会费及工会经费的管理；4个单位食堂管理混乱，相关单位已重新制定完善食堂就餐管理制度；2个单位会计核算不规范。一个单位已补开合法票据，另一个单位已作调账处理。

　　4.党风廉政建设方面的问题。例如：1个单位违规代缴借调人员公积金。相关单位已按照《住房公积金管理条例》的相关规定缴纳。

　　二、政策落实和民生项目查出问题的整改情况

　　（一）政策落实审计查出突出问题的整改情况。应整改问题12个，10个已整改到位

　　1.“粤菜师傅”“广东技工”“南粤家政”三项工程重大政策措施落实跟踪审计情况。例如：南粤家政基层服务站的功能作用发挥不明显，区人社局已要求公司加强服务站工作管理；变更服务站运维协议方未按规定进行集体决策，区人社局已重新补充三方协议，并组织专题学习党组议事制度、机关内务管理制度；培训档案资料监督检查不到位，区人社局已责令相关培训单位对培训台账作出整改。

　　2.政策措施落实和执行效果情况。例如：部分学校师资配备未达到相关要求，针对尚未达标的学校，区教育局将继续加强整改，确保师资保障到位。

　　（二）民生项目审计查出突出问题的整改情况。应整改问题13个，9个已整改到位

　　1.四好公路建设项目之桥涵改造工程审计情况。例如：1个单位新建桥涵无通车，未能验证试运行期的质量，桥涵发挥不到应有的作用，桥涵已正常开放通车试运行；1个单位未按规定进行会计核算，造成少列收支，区交通运输服务中心已补充登记入账。

　　2.农村削坡建房风险点整治专项资金跟踪审计情况。例如：1个镇部分风险点施工单位未严格按照施工协议和整治方案实施整治建设，飞来峡镇已作修正并重新出图，同时已委托第三方审核公司对该镇的工程实际完成情况进行重新审核结算，并已出审核结算书；2021年度农村削坡建房风险点整治项目用款进度缓慢，2020至2022年省、市、区三级补助资金已全部拨付至各街镇，且完成末端支付。

　　三、国有资产管理审计查出问题的整改情况

　　（一）基础性管理工作方面。应整改问题3个,2个已整改到位

　　例如：1个单位未及时报废固定资产，区档案馆已通过区公共资产管理中心批复后进行相关账务处理；1个单位购置固定资产未进行会计核算，区档案馆已进行了账务处理；3个单位工程项目未及时转入固定资产核算，相关单位目前正在组织转固工作。

　　（二）资产处理处置及资金管理方面。应整改问题6个,已全部完成整改

　　例如：1个街道漏报办公用房信息，洲心街办已在2023年办公用房信息统计表中添加上以往漏报的1处办公用房；1个街道资产处置收入及租金收入未严格实行“收支两条线”管理，洲心街办委托有资质的回收公司对该批资产重新进行处置并将处置所得收入上缴区财政局非税专户。

　　四、审计整改工作中存在的问题及后续工作安排

　　从整改情况看，大部分镇街和部门能重视审计查出的问题，积极采取措施予以整改，取得较好的成果，但还有部分问题未完全整改到位。我区充分听取有关部门和单位意见，实事求是进行分析，未整改到位的原因主要有以下3个方面：一是有些问题成因复杂，需细致谋划、持续推进。如无预算支出的问题，涉及多方且成因复杂、数额较大，需一事一策、逐项清理；二是有些问题已部署整改计划，需进一步推进落实。如暂付款项清理不到位、虚列专项债券支出的问题，需根据财政库款保障水平及清理消化计划方案稳步推进；三是有的问题综合性、复杂性交织，相应整改难度加大，有的问题整改涉及工程项目推进、师资调配等，整改需要按照项目进度及实际情况稳步推动。

　　对未整改到位的问题，有关部门和单位已对后续整改工作作出安排，区审计局将持续加强跟踪督促检查，推动审计整改合规到位、扎实有效，确保政令畅通。

　　下一步，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚决落实党中央、国务院关于审计整改工作决策部署，认真落实区委对审计整改工作的部署要求，自觉接受区人大及其常委会监督和指导，依法全面履行审计监督职责，统筹推进揭示问题与审计整改“上下篇文章”，举一反三、标本兼治，为我区经济社会高质量发展作出新的更大贡献。

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