清远市清城区人民政府关于2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

发表时间： 2024-01-02 13:14 来源：本网 　　

　　──2023年12月21日在清远市清城区第九届

　　人民代表大会常务委员会第二十九次会议上

　　清城区审计局局长 练安东

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2022年度区级  预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

　　习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议的重要讲话中强调，审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”同样重要，必须一体推进。区委、区政府高度重视审计查出问题整改，将落实审计整改工作作为坚持“两个确立”、做到“两个维护”的政治要求，深入学习贯彻习近平总书记关于审计和审计整改工作的重要讲话和重要指示批示精神，认真贯彻中办、国办关于建立健全审计查出问题整改长效机制部署安排，多次召开区委常委会会议、区委审计委员会会议、区政府常务会议，研究部署审计整改工作，从战略和全局的高度，坚决扛起审计整改的政治责任。现将有关情况报告如下：

　　截至2023年10月，《清远市清城区人民政府关于2022年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映的33个问题，已整改到位28个，整改到位率84.85%;尚未完全整改到位的5个问题，已制定整改措施和计划。审计查出问题共涉及金额2.25亿元，共整改1.99亿元，审计金额整改到位率88.44%。审计整改促进相关部门加强预算、专项债券等风险管控，加快政策落地和公共投资项目推进，进一步保障和改善了民生。

　　一、财政管理审计整改情况

　　(一)区级预算执行、决算草案和其他财政收支审计查出问题的整改情况。应整改问题16个，13个已整改到位。

　　1.关于财政资源统筹方面的问题。一是未按规定纳入预算管理。区财政局在2023年年初部门预算编报中已按要求将相关资金全额编入本级预算，并提请区人大审查和批准通过；二是预算编制不够科学。区财政局今后将落实过“紧日子”思想，合理安排项目支出，提高预算执行率；三是无预算支出6613.08万元。区财政局已消化无预算支出挂账5065.66万元，剩余1547.42万元尚未消化。

　　2.关于财政收支管理方面的问题。一是截至2023年9月，未及时收缴的非税收入其中7.03万元已上缴至区财政，另外剩余应收未收非税收入76.78万元已由执收单位移交法院申请强制执行；二是未按规定审定即拨付的财政资金。其中8730万元区财政局已按规定提请区委常委会会议和区政府常务会议审定，剩余资金已通过账务处理核销完毕。

　　3.关于财政资金安全风险管理方面的问题。一是截至2022年12月，区财政局已将未按规定分解下达市支持基层减税降费和重点民生等资金3990.13万元分配完毕；二是截至2023年8月，区财政局已将未及时拨付的专项资金4516.12万元授权下达至区委组织部，并由区委组织部及时将资金拨付至各镇（街道）。

　　4.关于预算绩效管理政策落实方面的问题。一是未按规定批复绩效目标。区财政局将严格按照相关文件要求，将绩效目标与预算编制管理同步布置、同步申报、同步审核、同步批复、同步公开；二是未及时收回统筹使用结余资金143.4万元。截至2023年9月，其中135.36万元已上缴国库，剩余8.04万元已使用完毕。

　　（二）其他财政管理审计查出问题的整改情况。应整改问题3个，3个已整改到位。

　　1.关于重大经济事项决策和管理方面的问题。区燕湖中心今后将严格按照相关文件要求及时在会后对重大会议决策形成会议纪要。

　　2.关于内部管理方面的问题。区燕湖中心于2023年3月修订印发了《清远市清城区燕湖新城建设指挥中心内务管理制度》，进一步健全公务用车管理制度，规范公务用车管理。

　　二、重大政策措施跟踪审计整改情况

　　（一）清远市清城区支持市场主体应对疫情纾困发展政策措施落实情况审计整改情况。应整改问题3个，3个已整改到位。

　　1.关于专项资金滞留在财政部门的问题。区财政局已将该笔专项资金50万元拨付至相关企业。

　　三、重点民生资金和公共投资审计整改情况

　　（一）教育费附加专项资金管理和使用情况审计查出问题的整改情况。应整改问题8个，7个已整改到位。

　　1.关于预算编制方面的问题。2023年，区教育局已按要求完成教育费附加专项资金的预算草案编制工作。

　　2.关于专项资金管理方面的问题。一是区教育局已对教育费附加专项资金实行了专账核算；二是区教育局已在2023年3月向区财政局汇报2022年度教育费附加收支情况并对2022年教育费附加使用绩效情况进行自评。

　　3.关于专项资金使用方面的问题。一是区教育局及其直属学校扩大专项资金使用范围。截至2023年3月，区教育局布调办及相关学校已收回该专项资金0.8万元，并将其作为结转结余资金进行管理；二是专项结转资金87.4万元未及时缴回财政。截至2023年9月，其中86.01万元已使用完毕，剩余1.39万元已上缴国库。

　　4.关于项目支出的真实性和规范性方面的问题。一是未督促施工单位按合同约定时间竣工验收交付。区教育局将加强合同管理，确保项目能按合同约定如期竣工交付；二是建设工程项目未按规定进行结算。截至2023年9月，清城区第四幼儿园、飞来湖小学、新城小学项目工程结算书已递交清城区投资审核中心进行审核，另外4所学校由于报批手续、结算资料有待进一步完善等原因，尚未完成结算工作。

　　（二）源潭中心小学教学楼D栋工程项目审计查出问题的整改情况。应整改问题4个，3个已整改到位。

　　1.关于项目建设管理方面的问题。源潭中心小学已于2023年2月8日制定了《清远市清城区源潭镇中心小学基本建设管理制度》，进一步加强项目建设管理。

　　2.关于项目建设资金和财务管理情况方面的问题。源潭中心小学已于2023年3月出具了竣工财务决算书并提交区投资审核中心审核。

　　3.关于工程项目竣工验收方面的问题。由于该工程项目建设用地权属不清，暂未达到总体竣工综合验收的条件，需待自然资源等相关职能部门协调后再进行总体竣工综合验收。

　　四、尚未完全整改到位的问题及后续工作安排

　　自2023年8月29日区人大常委会审议通过《清远市清城区人民政府关于2022年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》以来，审计机关对审计发现问题整改情况进行了全面督促检查，大部分被审计单位能根据审计处理意见，积极履行审计整改主体责任，切实落实整改措施，大部分问题已经完成整改。目前仍未整改到位的5个问题具体情况如下：

　　（一）有些问题成因复杂，需细致谋划、持续推进。如无预算支出的问题，涉及多方且成因复杂、数额较大，需一事一策、逐项清理。

　　（二）有些问题已部署整改计划，需进一步推进落实。如虚列专项债券支出、凤城街道办事处部分重大工程项目未按合同约定工期完工，项目推进缓慢的问题，需按照工程项目建设进度稳步推进。

　　（三）有些跨部门跨行业问题整改难度大，需多方加强配合共同推进解决。如建设工程项目未按规定进行结算、工程项目交付使用前未进行总体竣工综合验收的问题，需相关部门共同推进、协助整改。

　　下一步，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚决落实党中央、国务院和省委、市委对审计及审计整改工作的部署要求，切实增强思想自觉、政治自觉、行动自觉，敢于动真碰硬，严肃认真抓好审计整改，举一反三、标本兼治，切实做好审计“下半篇文章”，为我区经济社会高质量发展提供坚实保障。




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